Financiën

Tabel Wat gaat het kosten? Programma 0 Bestuur en Ondersteuning

Het saldo van programma 0 bedraagt in 2025 € 35.409.000, dat is € 1.219.000 voordeliger dan in 2024. De voornaamste oorzaken van tenminste € 50.000, of met een bijzondere oorzaak staan hieronder beschreven.

Algemene Uitkering (€ 1.559.000 voordeel)
De baten uit de algemene uitkering zijn in 2025 ruim € 1,5 miljoen hoger dan in 2024. In deze vergelijking is het effect van de meicirculaire in 2024 niet meegenomen, omdat dit bij de najaarsnota financieel wordt verwerkt.

Inhuurbudgetten (€ 962.000 voordeel)
In 2024 is er sprake van een hoger incidenteel budget voor inhuur. Dit komt niet terug in de begroting 2025, waarmee dit leidt tot een voordeel. Wel is er daardoor minder capaciteit beschikbaar.

Businesscases gemeentekantoor en gemeentewerf (€ 472.000 voordeel)
In 2024 zijn er incidentele budgetten voor onderzoeken naar het gemeentekantoor en de gemeentewerf. Deze kosten zijn niet voorzien in 2025, wat leidt tot een voordeel.

Belastingen (€ 359.000 voordeel)
Op de diverse belastingen w.o. de OZB is er sprake van een voordeel vanwege indexatie.

Bijdrage aan investeringsfonds Holland Rijnland (€ 236.000 voordeel)
De bijdrage aan het Regionaal Investeringsfonds (RIF) van Holland Rijnland komt in 2025 te vervallen. Wel is een nieuwe bijdrage opgenomen aan de Regionale Investeringsagenda (RIA). Per saldo leidt dit tot een voordeel.

Verkiezingen (€ 68.000 voordeel)
In 2025 zijn geen verkiezingen gepland. De lasten voor verkiezingen in 2024 komen daarom niet terug in 2025 en leidt tot een voordeel.

Huisvesting (€ 50.000 voordeel)
In 2024 was er een budget beschikbaar voor de inrichting van de nieuwe locatie aan de Van Beethovenlaan. Omdat deze kosten niet terugkeren in 2025, leidt dit tot een voordeel.

Salarissen (€ 1.214.000 nadeel)
De salarissen zijn aangepast op basis van de nu bekende cao-afspraken zoals die gelden tot en met 31 maart 2025. Dit leidt tot een nadeel van € 2,253 miljoen. Een groot deel hiervan wordt doorbelast naar alle taakvelden binnen de programma's (€ 1,039 miljoen), omdat salarislasten moeten worden toegerekend naar de onderwerpen waar ze betrekking op hebben. Deze posten zullen daarom op alle programma's verschillen opleveren, en worden daar benoemd.

Doorbelasting salarissen (€ 124.000 nadeel)
Zoals hierboven beschreven wordt een groot deel van de salarislasten doorbelast naar de taakvelden binnen de programma's. De doorbelasting binnen programma 0 naar de taakvelden buiten 0.4 leidt tot een nadeel van € 124.000.

Ontvlechting DVO sociaal domein (€ 623.000 nadeel)
De ontvlechting van de DVO sociaal domein zorgt ten opzichte van 2024 voor een nadeel van ruim € 600.000. Dit komt voort uit het vervallen van de bijdrage Wassenaar aan de dienstverlening, maar ook uit de hierdoor lagere lasten voor salarissen en inhuur.

Kosten ontvlechting en organisatieontwikkeling (€ 613.000 voordeel)
In 2024 is er een budget opgenomen om de incidentele kosten van de ontvlechting te dekken. Daarnaast is er bij de jaarrekening 2023 een budget overgeheveld voor de organisatieontwikkeling in 2024. Dit leidt in 2025 tot een voordeel van ruim € 600.000.

Implementatie nieuwe systemen (€ 450.000 nadeel)
In 2025 wordt gewerkt aan de implementatie van een nieuw cliëntvolgsysteem binnen het sociaal domein, en van een nieuw financieel systeem. De kosten hiervan zorgen voor een nadeel ten opzichte van 2024.

Dividend (€ 364.000 nadeel)
In 2024 was sprake van incidenteel hogere dividendopbrengsten van Alliander door een boekwinst bij de verkoop van een dochteronderneming en een hogere omzet en nettowinst.

Rente op leningen (€ 128.000 nadeel)
Ten opzichte van 2024 is er sprake van hogere rentelasten. Dit komt door een lager saldo op schatkistbankieren en hierdoor een lagere rentevergoeding.

DVO Informatisering & Automatisering (€ 100.000 nadeel)
De bijdrage voor de dienstverleningsovereenkomst I&A neemt in 2025 € 100.000 toe ten opzichte van 2024.

Stelposten (€ 64.000 nadeel)
Ten opzichte van 2024 staat er in 2025 een hoger bedrag op de stelposten. Dit geeft een nadeel.

Opleidingen (€ 50.000 nadeel)
Bij de kadernota 2025 is het opleidingsbudget verhoogd met € 100.000. In de ombuigingen is dit budget gehalveerd. Daarmee resteert er een nadeel van € 50.000.

Het resterend voordeel van € 17.000 betreft overige kleine wijzigingen, waaronder indexaties.