Financiën

Tabel Wat gaat het kosten? Programma 7 Volksgezondheid en milieu

Het saldo van programma 7 bedraagt in 2025 € 1.118.000. Dit is € 1.380.000 voordeliger dan in 2024. De voornaamste oorzaken van tenminste € 50.000, of met een bijzondere oorzaak, staan hieronder beschreven.

Doorbelasting salarislasten (€ 345.000 nadeel)
De doorbelasting op programma 7 is in 2025 € 345.000 hoger dan in 2024. De toelichting op de mutatie van de salarislasten staat in programma 0.

Gemeenschappelijke regeling Hecht (€ 64.000 voordeel)
In 2024 is een aanvullende begrotingswijziging voor de gemeenschappelijke regeling vastgesteld om de algemene reserve van Hecht op niveau te brengen nadat deze aangewend is voor het negatieve resultaat in 2023. Deze aanvullende wijziging is niet voorzien in 2025.

Baten rioolheffing (€ 88.000 voordeel)

Het voordeel op de baten wordt veroorzaakt door een tweetal factoren, enerzijds door een toename van het aantal aanslagen en anderzijds door kostenverhoging van het heffingstarief. Omdat dit het gesloten systeem betreft waarbinnen wordt uitgegaan van volledige kostendekkendheid, leidt dit tot stijging van het tarief. Zie voor een nadere toelichting de paragraaf Lokale heffingen.

Afvalinzameling & verwerkingskosten / Baten afvalstoffenheffing (€ 668.000 voordeel)
Bij afvalinzameling en de verwerkingskosten is een daling van de kosten waarneembaar, onder andere als gevolg van betere afvalscheiding, zoals het apart inzamelen van matrassen en grofvuil tegen betaling. Als gevolg hiervan worden er lagere tonnages grofvuil ingeleverd bij de verwerker van grofvuil en dit zorgt voor een verlaging de lasten van € 306.000. Daarnaast is er een voordeel op de baten bij de afvalstoffenheffing van € 362.000. Dit is enerzijds te verklaren door een toename van het aantal aanslagen en anderzijds door kostenverhoging van het heffingstarief. Omdat dit het gesloten systeem betreft waarbinnen wordt uitgegaan van volledige kostendekkendheid, leidt dit tot stijging van het tarief. Zie voor een nadere toelichting de paragraaf Lokale heffingen.

Kapitaallasten investeringen (€ 337.000 voordeel)
Als gevolg van het doorschuiven van voorgenomen investeringen op basis van het vastgestelde IWKp 2024-2028, tractie met betrekking tot afval en de afslag van 30% op de investeringsplanning vallen de kapitaallasten € 337.000 lager uit dan verwacht.

CDOKE-middelen (baten en lasten neutraal)
In de begrotingscirculaire 2025 heeft de provincie aangegeven dat gemeenten ervan uit mogen gaan dat de ontvangen CDOKE middelen elk jaar worden ontvangen. Het te ontvangen bedrag bedraagt € 500.000 vanaf 2025. Omdat dit een specifieke uitkering (SPUK) betreft worden de baten en lasten neutraal geraamd. In 2024 was de bijdrage nog begroot op € 873.000, en dit zorgt voor zowel op de baten als de lasten voor een mutatie van € 373.000 (nadeel / voordeel).

Restantbudgetten Warmte Leidse Regio & Klimaatakkoord (€ 197.000 voordeel)
Via de jaarrekening 2023 zijn de restantbudgetten ten behoeve van het samenwerkingsverband Warmte Leidse Regio € 47.000 en uitvoering van het klimaatakkoord € 150.000, via reserveonttrekkingen beschikbaar gesteld in 2024. Deze aanvullende middelen zijn niet voorzien in 2025 en is daarmee per saldo een voordeel van € 197.000 in 2025 ten opzichte van 2024.

Multifunctioneel gedenkpark Rosenburgh (€ 365.000 voordeel)
Met het vaststellen van de raadsvoorstel Toekomstbestendig begraven Rosenburgh in 2024, is de opmaat naar een betere kostendekkendheid in gang gezet. Om de kostendekkendheid te verbeteren zijn er twee aanpassingen doorgevoerd: het uitbreiden van het dienstenaanbod en het vaststellen van meer marktconforme tarieven voor de diensten. Gezamenlijk zorgt dit voor een stijging van de baten van € 365.000.

Het resterend voordeel van € 6.000 betreft overige kleine wijzigingen, waaronder indexaties.