De beleggings- en financieringsportefeuille van eind 2024 heeft naar verwachting geen financieringstekort. Een eventueel tekort wordt in eerste instantie gedekt met kort geld van BNG (zie Kasgeldlimiet).
De geprognosticeerde balans is opgesteld op basis van de investeringsplanning 2024 - 2034.
Tabel Geprognosticeerde balans 2024 - 2028 (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde per 31 december | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|
ACTIVA | |||||
Immateriële vaste activa | |||||
Bijdrage aan activa in eigendom van derden | 9.000 | 8.700 | 8.400 | 8.100 | 7.800 |
Materiële vaste activa | |||||
Volgens staat C | 58.245 | 68.349 | 77.624 | 88.831 | 97.003 |
Financiële vaste activa | |||||
Aan woningbouwcorporaties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige langlopende leningen u/g | 1.943 | 1.943 | 1.943 | 1.943 | 1.943 |
Deelnemingen | 2.769 | 2.769 | 2.769 | 2.769 | 2.769 |
Voorraden | |||||
MPG (bouwgrondexploitaties) | 4.595 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uitzettingen < 1 jaar | |||||
Vorderingen openbare lichamen * | 5.608 | 5.608 | 5.608 | 5.608 | 5.608 |
Rek Courant met Rijk | 4.653 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overig * | 3.646 | 3.646 | 3.646 | 3.646 | 3.646 |
Liquide middelen | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 |
Overlopende activa * | 2.967 | 2.967 | 2.967 | 2.967 | 2.967 |
Totaal activa/investeringen | 93.522 | 94.077 | 103.053 | 113.960 | 121.832 |
PASSIVA | |||||
Eigen Vermogen | |||||
Algemene reserves | 18.303 | 18.077 | 17.953 | 17.953 | 17.953 |
Bestemmingsreserves | 18.433 | 19.340 | 19.055 | 18.770 | 18.484 |
Vreemd Vermogen | |||||
Voorzieningen | 17.236 | 17.463 | 17.223 | 16.552 | 15.156 |
Vaste geldleningen | 25.550 | 24.200 | 28.526 | 40.358 | 49.901 |
Kortlopende schulden < 1 jaar | |||||
Banksaldi ** | 0 | 997 | 6.296 | 6.327 | 6.337 |
Overige schulden * | 4.284 | 4.284 | 4.284 | 4.284 | 4.284 |
Overlopende passiva * | 9.717 | 9.717 | 9.717 | 9.717 | 9.717 |
Totaal passiva/financiering | 93.522 | 94.077 | 103.053 | 113.960 | 121.832 |
* Volgen uit de bedrijfsvoering, op basis van gemiddelde laatste 4 jaarrekeningen.
** Betreft maximaal de kasgeldlimiet.
Tabel Schuldpositie (bedragen x € 1.000)
Schuldpositie per 31 december | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
1 | Aflossing | 2.050 | 1.350 | 1.350 | 1.634 | 2.307 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2 | Nieuwe financieringsbehoefte | -2.050 | -353 | 10.619 | 18.159 | 15.880 |
Financieringstekort (1 + 2) | 0 | 997 | 11.971 | 19.793 | 18.187 | |
- | waarvan maximaal kort te financieren | 0 | 997 | 6.296 | 6.327 | 6.337 |
- | waarvan lang te financieren | 0 | 0 | 5.676 | 13.466 | 11.850 |
Resulterende lange financiering | 25.550 | 24.200 | 28.526 | 40.358 | 49.901 | |
Netto schuldquote | 22,2% | 27,2% | 43,8% | 59,4% | 71,6% | |
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen | 16,5% | 21,5% | 37,4% | 53,0% | 65,3% | |
Totale financiering (lang en kort) | 25.550 | 25.197 | 34.821 | 46.685 | 56.238 | |
Grenswaarde netto schuldquote | 130% | 130% | 130% | 130% | 130% | |
Ruimte onder grenswaarde | 107,8% | 102,8% | 86,2% | 70,6% | 58,4% | |
In 2025 is naar verwachting sprake van een financieringstekort van € 1,0 miljoen. Hiervan komt € 1,4 miljoen door herfinanciering van aflossingen en - € 0,4 miljoen door nieuwe financieringsbehoefte.
Aflossingsverplichtingen zijn voor € 8,7 miljoen oorzaak van het financieringstekort over de jaren 2024 t/m 2028; de nieuwe financieringsbehoefte (investeringen en uitgaven) voor € 42,3 miljoen. Ultimo 2024 zal naar verwachting sprake zijn van een totale schuld (lang én kort) van € 25,6 miljoen. Eind 2028 zal dit op basis van de thans bekende investeringsvoornemens en de verwachte voortgang van de grondexploitatie zijn toegenomen tot € 56,2 miljoen.
Met het vaststellen van deze begroting wordt de verwachte omvang van het cumulatieve financieringssaldo per ultimo 2025 van € 1,0 miljoen als uitgangspunt voor de tot eind 2025 aan te trekken financiering benoemd.